Fraudes
e Desvios

As fraudes e desvios ocorrem em todos os tipos de organizações e são algumas vezes facilitadas nas empresas onde a complexidade das operações é maior, nas que são geograficamente dispersas, onde a gestão é descentralizada, onde os padrões éticos são fracos e também nas empresas menores, onde o nível de controle e governança é mais baixo.

Podem incluir desvios diretos de estoques, bens patrimoniais ou financeiros, bem como fraudes em prol do atingimento de metas, para o recebimento de bônus e remuneração variável, fraudes na folha de pagamento, maquiagem contábil para melhoria de indicadores para concorrências ou captação de recursos, entre várias outras formas de fraudes e desvios.

Fortalecer valores e a ética, com controles gerenciais para redução do risco de fraudes e desvios.

As necessidades de uma auditoria especial de fraudes e desvios podem se originar de:

Denúncias internas ou externas.

Desconfiança.

Perdas identificadas e mal explicadas.

Necessidade de evidenciar desvios identificados.

Variações anormais de contas, saldos, etc.

Identificação de riscos e vulnerabilidades.

Desejo de aumentar o nível de controle.

Desejo de aumentar os padrões éticos.

Auditoria independente para o pagamento de bônus ou outros benefícios.

Realizamos serviço de auditoria de fraudes e desvios em:


Despesas em geral


Mal uso dos direitos pelos usuários do sistema


Sucatas


Contas a receber de clientes


Folha de pagamento


Aprovações de crédito


Estoques


Manipulação de relatórios gerenciais


Mútuos e contas correntes de sócios


Caixas, bancos e aplicações financeiras


Fretes


Bens patrimoniais


Manipulação contábil


Contas a pagar


Despesas em geral


Mal uso dos direitos pelos usuários do sistema


Sucatas


Contas a receber de clientes


Folha de pagamento


Aprovações de crédito


Estoques


Manipulação de relatórios gerenciais


Mútuos e contas correntes de sócios


Caixas, bancos e aplicações financeiras


Fretes


Bens patrimoniais


Manipulação contábil


Contas a pagar


Despesas em geral


Mal uso dos direitos pelos usuários do sistema


Sucatas


Contas a receber de clientes


Folha de pagamento


Aprovações de crédito


Estoques


Manipulação de relatórios gerenciais


Mútuos e contas correntes de sócios


Caixas, bancos e aplicações financeiras


Fretes


Bens patrimoniais


Manipulação contábil


Contas a pagar


Despesas em geral


Mal uso dos direitos pelos usuários do sistema


Sucatas


Contas a receber de clientes


Folha de pagamento


Aprovações de crédito


Estoques


Manipulação de relatórios gerenciais


Mútuos e contas correntes de sócios


Caixas, bancos e aplicações financeiras


Fretes


Bens patrimoniais


Manipulação contábil


Contas a pagar


Despesas em geral


Mal uso dos direitos pelos usuários do sistema


Sucatas


Contas a receber de clientes


Folha de pagamento


Aprovações de crédito


Estoques


Manipulação de relatórios gerenciais


Mútuos e contas correntes de sócios


Caixas, bancos e aplicações financeiras


Fretes


Bens patrimoniais


Manipulação contábil


Contas a pagar

Nossa experiência na área

Temos vasta experiência em auditoria de fraudes e desvios.

Prezamos pela discrição da empresa e de todos os envolvidos direta ou indiretamente neste trabalho.

Nossos trabalhos buscam evidenciar as transações de fraudes e desvios e os controles que precisam ser melhorados para que não voltem a ocorrer. Nem sempre as evidências disponíveis são suficientes para se realizar a acusação formal de um envolvido.

Não nos responsabilizamos pelo uso que o contratante fizer de nosso relatório.

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